紅字發(fā)票申請(qǐng)單(當(dāng)月開(kāi)具紅沖發(fā)票如何填寫(xiě)申報(bào)表?)

發(fā)票金額比實(shí)際支付多怎么處理?

發(fā)票金額大于付款金額，是很常見(jiàn)的事情。

主要有幾種：

1、開(kāi)票方(收款方)優(yōu)惠，不計(jì)零頭，但不愿做返利開(kāi)紅票手續(xù)

2、報(bào)銷(xiāo)人讓開(kāi)票方故意多開(kāi)，以便報(bào)銷(xiāo)時(shí)可以虛報(bào)

賬務(wù)處理時(shí)，應(yīng)該按實(shí)際付款金額入賬，發(fā)票金額大于付款金額的，不受影響。發(fā)票金額小于付款金額的，應(yīng)該補(bǔ)足發(fā)票。

從管理上講，應(yīng)該嚴(yán)格審核采購(gòu)項(xiàng)目金額，杜絕上面所講的第二種情況發(fā)生。

財(cái)務(wù)工作中，你是否遇到焦頭爛額不知如何解決的問(wèn)題呢?

當(dāng)月有稅局開(kāi)具的紅沖發(fā)票如何申報(bào)納稅?

紅沖發(fā)票%2c就是沖減原銷(xiāo)項(xiàng)%2c然后開(kāi)具正確的發(fā)票重新入帳%2c跨月的就需要開(kāi)紅字發(fā)票了.

1、沖紅的發(fā)票不需要認(rèn)證

2、發(fā)票信息會(huì)自動(dòng)轉(zhuǎn)入申報(bào)系統(tǒng)

3、紅字發(fā)票做憑證時(shí)只要把金額前面打-號(hào)%2c紅字沖回就可以.

申報(bào)時(shí)不需要再做處理

當(dāng)月開(kāi)具的發(fā)票有誤就必須當(dāng)月作廢%2c若當(dāng)月未作廢當(dāng)月就要繳稅.

當(dāng)月多交稅%2c下月開(kāi)具紅字發(fā)票后再開(kāi)具正確的發(fā)票就少交稅.實(shí)際繳稅金額不變

當(dāng)月開(kāi)具的紅沖發(fā)票如何填寫(xiě)納稅申報(bào)表?

增值稅納稅申報(bào)表是增值稅一般納稅人在納稅申報(bào)時(shí)%2c必須同時(shí)附列《發(fā)票領(lǐng)用存月報(bào)表》、《增值稅(專(zhuān)用/普通)發(fā)票使用明細(xì)表》、《增值稅(專(zhuān)用發(fā)票/收購(gòu)憑證/運(yùn)輸發(fā)票)抵扣明細(xì)表》等三個(gè)附表.

《增值稅納稅申報(bào)表》主表中銷(xiāo)售額和銷(xiāo)項(xiàng)稅額按負(fù)數(shù)填寫(xiě)%2c由于相關(guān)數(shù)據(jù)是自動(dòng)審核%2c《增值稅納稅申報(bào)表》附列資料(表一)中發(fā)票的份數(shù)填當(dāng)月正數(shù)發(fā)票份數(shù)和紅字發(fā)票份數(shù)的合計(jì)數(shù)%2c但金額和銷(xiāo)項(xiàng)稅額填正數(shù)和紅字相抵后的數(shù)額%2c如相抵后是負(fù)數(shù)%2c就填負(fù)數(shù).